Le 28 juin 2021, l'Administration fédérale des contributions (AFC) a publié les demandes de groupes FATCA conformément à l'article 12, paragraphe 1, de la loi FATCA.
Par lettres des 11 mai 2021 / 12 mai 2021 / 17 mai 2021 / 26 mai 2021 / 22 juin 2021, l'IRS demande une assistance administrative basée sur l'accord FATCA) et la DTA CH-USA. Des informations sont demandées sur les comptes qui ont été identifiés comme étant des comptes américains ou des comptes d'institutions financières non participantes auxquels des montants étrangers à déclarer ont été versés et que l'institution financière respective - en l'absence de consentement à déclarer les données du compte - avait déclarés sous forme agrégée.
Les institutions financières et les années suivantes sont concernées :
- Banque cantonale d'Argovie, 2015, 2016, 2019
- AXA Leben AG, 2015, 2016, 2019
- Banque CIC (Suisse SA), 2015, 2016, 2019
- Bank Cler Ltd, 2016, 2019
- Banque J. Safra Sarasin SA, 2015, 2016, 2019
- Banque Julius Baer & Co. AG, 2015, 2016, 2019
- Banque Cantonale de Genève, 2015, 2016, 2019
- Banque Cantonale du Valais, 2015, 2016, 2019
- Banque Cantonale Vaudoise, 2015, 2016, 2019
- Banque Heritage SA, 2015, 2016, 2019
- Banque Lombard Odier & Cie SA, 2015, 2016, 2019
- Banque Pictet & Cia SA, 2014 - 2016
- Banque SYZ SA, 2015, 2016, 2019
- Basler Kantonalbank AG, 2015, 2016, 2019
- Banque cantonale bernoise AG, 2015, 2016, 2019
- BNP Paribas (Suisse) SA, 2015, 2016, 2019
- Bordier & Cie, 2016, 2019
- BSI SA (EFG Bank SA), 2015, 2016, 2019
- Cottus & Co AG, 2015 - 2018
- Credit Suisse (Suisse) SA, 2015, 2016, 2019
- Credit Suisse AG, 2015, 2016, 2019
- Fondation Credit Suisse pour les modèles de participation des collaborateurs, 2015, 2016, 2019
- EFG Bank SA, 2015, 2016, 2019
- Falcon Private Bank Ltd (Falcon Private Ltd), 2020
- Frankfurter Bankgesellschaft (Schweiz) AG, 2015, 2016, 2019
- Hapoalim (Suisse) AG, 2015 - 2020
- Helvetia Société Suisse d'Assurances sur la Vie SA, 2015, 2016, 2019
- HSBC Private Bank Suisse SA2015, 2016, 2019
- J.P. Morgan (Suisse) SA, 2014, 2015, 2016, 2019
- Lloyds Bank plc, Londres, succursale de Genève (désormais supprimée), 2014
- Maerki Baumann & Co. AG, 2015, 2016, 2019
- Banque Migros SA, 2015, 2016, 2019
- Neue Aargauer Bank AG (acquise par Credit Suisse (Suisse) Ltd.), 2015, 2016, 2019
- Piguet Galland & Cie SA, 2015, 2016, 2019
- PostFinance AG, 2015, 2016, 2019
- Société Générale Private Banking (Suisse) SA, 2015, 2016, 2019
- Swiss Life SA, 2015, 2016, 2019
- Swissquote Bank SA, 2015, 2016, 2019
- UBS Suisse SA, 2015, 2016, 2019
- Banque cantonale de Zurich, 2015, 2016, 2019
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