Dans une lettre datée du 5 février 2021, l'IRS demande une assistance administrative basée sur l'accord FATCA et la DTA CH-USA. Des informations sont demandées sur les comptes qui ont été identifiés comme des comptes américains ou des comptes d'institutions financières non participantes auxquels des montants étrangers à déclarer ont été versés et que l'institution financière respective - en l'absence de consentement à déclarer les données du compte - avait déclarés sous forme agrégée.Les institutions financières et les années suivantes sont concernées :
- Banque cantonale d'Argovie, 2014
- AXA Life AG, 2014
- Bank Hottinger & Cie AG en liquidation, 2014 - 2017
- Banque J. Safra Sarasin SA, 2014
- Banque Julius Baer & Co. LTD, 2014
- Banque La Roche & Co AG (Laroba AG en liquidation), 2014
- Banque Cantonale de Genève, 2014
- Banque Lombard Odier & Cie SA, 2014
- Banque Privée Espírito Santos SA en liquidation, 2014 - 2020
- Banque SYZ SA, 2014
- Banque Cantonale Bernoise AG, 2014
- BIPIELLE Banque (Suisse) en liquidation, 2014 - 2017
- BNP Paribas (Suisse) SA, 2014
- Bordier & Cie, 2014
- BSI SA (EFG Bank SA), 2014
- Credit Suisse AG, 2014
- EFG Bank SA, 2014
- Falcon Private Bank AG (Falcon Private AG), 2016 - 2020
- Finacor SA, Société Financière et de Participations, 2015
- Frankfurter Bankgesellschaft (Suisse) SA, 2014
- Jyske Bank (Suisse) SA (depuis supprimé), 2014
- Leumi (Suisse) AG en liquidation, 2014 - 2016
- Banque Migros AG, 2014
- Neue Aargauer Bank AG (acquise par Credit Suisse (Suisse) Ltd.), 2014
- Nordea Bank S.A., Luxembourg, succursale de Zurich (désormais supprimée), 2016
- PostFinance AG, 2014
- Société Générale Private Banking (Suisse) SA, 2014
- UBS AG, 2014
- Banque cantonale de Zurich, 2014
Les demandes sont disponibles ici.
