Dans une lettre datée du 5 février 2021, l'IRS demande une assistance administrative basée sur l'accord FATCA et la DTA CH-USA. Des informations sont demandées sur les comptes qui ont été identifiés comme des comptes américains ou des comptes d'institutions financières non participantes auxquels des montants étrangers à déclarer ont été versés et que l'institution financière respective - en l'absence de consentement à déclarer les données du compte - avait déclarés sous forme agrégée.Les institutions financières et les années suivantes sont concernées :

  • Banque cantonale d'Argovie, 2014
  • AXA Life AG, 2014
  • Bank Hottinger & Cie AG en liquidation, 2014 - 2017
  • Banque J. Safra Sarasin SA, 2014
  • Banque Julius Baer & Co. LTD, 2014
  • Banque La Roche & Co AG (Laroba AG en liquidation), 2014
  • Banque Cantonale de Genève, 2014
  • Banque Lombard Odier & Cie SA, 2014
  • Banque Privée Espírito Santos SA en liquidation, 2014 - 2020
  • Banque SYZ SA, 2014
  • Banque Cantonale Bernoise AG, 2014
  • BIPIELLE Banque (Suisse) en liquidation, 2014 - 2017
  • BNP Paribas (Suisse) SA, 2014
  • Bordier & Cie, 2014
  • BSI SA (EFG Bank SA), 2014
  • Credit Suisse AG, 2014
  • EFG Bank SA, 2014
  • Falcon Private Bank AG (Falcon Private AG), 2016 - 2020
  • Finacor SA, Société Financière et de Participations, 2015
  • Frankfurter Bankgesellschaft (Suisse) SA, 2014
  • Jyske Bank (Suisse) SA (depuis supprimé), 2014
  • Leumi (Suisse) AG en liquidation, 2014 - 2016
  • Banque Migros AG, 2014
  • Neue Aargauer Bank AG (acquise par Credit Suisse (Suisse) Ltd.), 2014
  • Nordea Bank S.A., Luxembourg, succursale de Zurich (désormais supprimée), 2016
  • PostFinance AG, 2014
  • Société Générale Private Banking (Suisse) SA, 2014
  • UBS AG, 2014
  • Banque cantonale de Zurich, 2014

Les demandes sont disponibles ici.